.gif)
شاید دنبال کردن این اخبار برای شما مفید باشد:
|
در تاریخ ۱۶ نوامبر، فرانسه پیشنهاد اصلاحیه ای را به عنوان بخشی از بودجه سال ۲۰۲۵ برای مالیات بر “سود سرمایه غیرمولد” مطرح کرد. این پیشنهاد توسعه منطقی مشابه دیگر اشکال ثروت و حقوق سهامداران است و دارایی های رمزنگاری شده را نیز دربرمیگیرد. همچنین، قانونگذاران آمریکا نیز قوانین مالیاتی مربوط به دارایی های دیجیتال را تصویب کرده اند.
معمولاً، مالیات بر سود غیرمحقق بیشتر برای افراد یا شرکت‌هایی با ارزش خالص بالا پرداخت می‌شود. در این خصوص، مدیر مالی Nexo به نام مارتین مانولوف، تحلیلی درباره تغییرات حقوقی این حوزه ارائه داده است.
“تحولات در سیاست‌های مالیاتی اروپا به میزان زیادی نشان‌دهنده اهمیت روزافزون ارزهای دیجیتال در چارچوب مالی است. تصمیماتی همچون اعمال مالیات بر ارزش افزوده ۲۶ درصدی برای تراکنش‌های بیش از ۲۰۰۰ یورو در ایتالیا و پیشنهاد فرانسه برای افزایش مالیات بر سودهای غیرمحقق، نشان از تلاش‌هایی برای یکپارچه‌سازی رمزنگاری در قوانین مالی سنتی است. برای سرمایه‌گذاران، این نقطه عطفی بوده که اهمیت تطبیق استراتژی‌های مدیریت ثروت را تأکید می‌کند.”
هدف کشورها این است که از ثروتی که بازار کریپتو ایجاد می کند، درآمد کسب کنند. بنا به گزارش صندوق بین‌المللی پول، مالکیت کریپتو به طور قابل توجهی بالا تمرکز دارد و در نتیجه درآمد مالیاتی بر عایدی سرمایه، که به طور گسترده ای در سراسر جهان در خطر است، می تواند به ده‌ها میلیارد دلار برسد. مالیات بر ارزش افزوده و مالیات فروش با مشکلات کیفری جدی تری روبه‌رو هستند.
سرمایه گذاران در حال بررسی رژیم های مطلوب تری هستند
مارتین مانولوف درباره واکنش‌های اجتناب‌ناپذیر افراد ثروتمند صحبت می‌کند. او اشاره می‌کند که این افراد به دنبال بررسی رژیم‌های مالیاتی مناسب در کشورهایی مثل لوکزامبورگ، سوئیس و پرتغال هستند. مانولوف بیان می‌کند که مشاوران مالی به افزایش قابل‌توجهی در میزان پرس‌وجوها در زمینه جابجایی دارایی‌ها اشاره کرده‌اند. این تغییرات ناشی از تمایل این افراد به حفظ ثروت در میان دوره‌های مالی مختلف است.
اقتصاد ارز دیجیتال در کشور پرتغال از مزایای مالیاتی قابل توجهی برخوردار است. در این کشور، هیچگونه مالیاتی بر دارایی‌های دیجیتال تحت قوانین مالیاتی وجود ندارد و سود سرمایه‌ای که از حفظ رمزارزها به مدت بیش از ۳۶۵ روز حاصل می‌شود، بدون مالیات محاسبه می‌شود. از سوی دیگر، در کشور سوئیس، طبق معیارهای اداره مالیات فدرال، فروش ارزهای دیجیتال تا آن زمانی که واحد تجاری به عنوان یک سرمایه‌گذار خصوصی شناخته شود، از مالیات معاف می‌باشد.
در لوکزامبورگ، سود حاصل از ارزهای رمزنگاری که بیش از شش ماه نگهداری می‌شوند، عموماً از مالیات معاف هستند. این معافیت منجر به برخورداری از نرخ صفر برای دارایی‌های طولانی‌مدت این نوع ارزها می‌شود. در واقع، مالیات خالص بر ثروت سالانه دوک بزرگ (NWT) برای سرمایه‌گذاران شرکتی از جمله دارندگان ارزهای رمزنگاری به اعمال می‌رسد. اما ارزش این مالیات تنها ۰.۵٪ می‌باشد و بر اساس پایه مالیاتی تا سقف ۵۰۰ میلیون یورو (یا معادل ۵۲۵ میلیون دلار) اعمال می‌شود.
پذیرش رویکردهای جایگزین برای مدیریت ثروت
اختلافات بزرگ در قوانین مالیاتی بین کشورها، باعث افزایش چشمگیر توجه به مطالعات مربوط به روش‌های جایگزین مدیریت ثروت شده است، به عبارت دیگر، تنش‌های مالیاتی بین کشوری نقش مهمی در تحول رویکردهای مدیریت ثروت ایفا می‌کند. به عبارتی دیگر، طبق توضیحات مارتین مانولوف:
پیمایش منظر مالیاتی در حال تحول اروپا، سرمایه‌گذاران را وادار به انتخاب رویکردهای هوشمندانه تر و کارآمدتر برای ایجاد ثروت می‌سازد. اکثر سرمایه‌گذاران برای پیشگیری از پرداخت مالیات، به جای فروش دارایی‌ها، از آنها بهره می‌برند و سرمایه‌گذاری مجدد سرمایه‌های وام‌گرفته شده را برای افزایش بیشتر ثروت انجام می‌دهند. این رویکرد استفاده از وام‌ها و قرض‌ها، یکی از قدیمی‌ترین و موثرترین ابزارها برای نگه‌داشتن و ساختن ثروت می‌باشد.
استفاده از ارز دیجیتال به عنوان وثیقه وام
این رویکردها بدون خطر نیستند ولی افزایش دوام آنها ممکن است بیشتر از آن باشد. یکی از رایج ترین روش ها، استفاده از ارز دیجیتال به عنوان وثیقه وام به جای فروش آن است. این کار از پرداخت مالیات بر عایدی سرمایه جلوگیری می‌کند زیرا استقراض به عنوان یک رویداد مشمول مالیات در نظر گرفته نمی‌شود. به این صورت سرمایه‌گذار رمزارز مبلغی را به یک بانک دیجیتال یا پلتفرم وام‌دهی واریز می‌کند، به جای دریافت پول نقد، وام را به شکل استیبل کوین یا ارز فیات دریافت می‌کند و با حفظ مالکیت کریپتو این وام را سرمایه‌گذاری می‌کند. اینجا هیچ مالیاتی بر عایدی سرمایه دریافت نمی‌شود زیرا سرمایه‌گذاری رمزارز را نفروخته است. او همچنان مالکیت را حفظ کرده و از هر گونه افزایش قیمت سرمایه‌گذاری سود می‌برد و وام را به راحتی بازپرداخت می‌کند.
تنوع سرمایه گذاری: کشاورزی بازده، استیبل کوین ها و تراست های رمزنگاری
مارتین مانولوف تاکید می‌کند که افزایش پشتوانه دارایی‌ها و تنوع در روند سرمایه‌گذاری، نقطه قوت جدیدی در عصر نوآوری مالی است. در پایان روند رو به رشدی که در Nexo مشاهده کرده‌ایم، او بر جایگزینی رویکردهای سنتی تأکید می‌کند. طی این روند، سرمایه‌گذاران به دنبال راه‌حل‌های درآمدزا و ابزارهای متنوع‌سازی کارآمد می‌باشند، که به آنها اجازه می‌دهد تا به طور فعال در رشد شریک باشند. این استراتژی از طریق استفاده از ثروت به صورت منفعلانه و به کاهش مواجهه با نوسانات بازار کمک می‌کند، تا پرتفویو‌ها با واقعیت‌های مالیاتی مدرن هماهنگ شده و روش‌های عملی در مواجهه با چالش‌های قوانین در حال تحول را ارائه دهد، بدون آنکه پتانسیل رشد این تغییر را به خطر بیندازد. این نوع رویکرد، توجه به راه‌حل‌های نوآورانه و مطابق با شرایط، سرمایه‌گذاران را توانمند می‌کند تا همزمان با توجه به تولید ثروت پایدار، به اهداف خود دست یابند. به طور خلاصه، مانولوف بر این باور است که هر کسی که می‌خواهد در محیط مالی پیچیده امروز موفق باشد، باید از این نوع استراتژی‌های نوآورانه و سازگار تصمیم‌گیری کند.
موارد مورد نظر شامل کشاورزی بازدهی و سهامداری، استفاده از استیبل کوین‌ها، و ایجاد اعتماد به ارزهای دیجیتال هستند. در حالی‌که پاداش‌های شرط‌بندی به‌عنوان درآمد مشمول مالیات محسوب می‌شوند، مبلغ اصلی شرط‌بندی شده بدون تغییر باقی‌می‌ماند و از پرداخت مالیات بر درآمد سرمایه‌گذاری معاف می‌شود.
سرمایه‌گذاران می‌توانند از پروژه‌های مربوط به ارزهای ثابت برای تبدیل دارایی‌های کریپتو به واحدهای نقدی استفاده کنند بدون اینکه از سود و زیان خبر داشته باشند. آنها این فعالیت را انجام می‌دهند، زیرا می‌توانند دارایی‌های خود را به کمک ارزهای ثابت در یک صرافی غیر مرکزی مبادله کرده و سپس از این واحدها برای سرمایه‌گذاری یا اعطای وام به دیگران استفاده کنند. با این حال، این رویکرد در مناطقی که ارزهای دیجیتال به ارزهای ثابت تبدیل شده و مجازات مالیاتی برای آنها وجود دارد، ممکن است کارایی نداشته باشد.
برای کاهش یا به تعویق انداختن پرداخت مالیات، می توان از ایجاد یک کریپتو تراست استفاده کرد. در این روش، افراد رمزارزهای خود را به تراست منتقل می‌کنند و تراست این دارایی‌ها را بدون پرداخت مالیات بر عایدی سرمایه فوری مدیریت یا فروش می‌کند. با این رویکرد، ذینفعان می‌توانند به صورت قانونی از توزیعات در شرایط مالیاتی مطلوب بهره‌مند شوند.
پیامدهای عدم انطباق
عدم رعایت مقررات پیچیده اروپایی ممکن است منجر به جریمه، حسابرسی و حتی توقیف دارایی شود. دولت‌ها ممکن است بخواهند مالیات‌های بیشتری را بر سود و انتقال ثروت اعمال کنند، اما استراتژی‌های حفظ ثروت به دارندگان این امکان را می‌دهد که از این مالیات‌ها به طور قانونی کاهش یا اجتناب کنند. عدم رعایت این مقررات می‌تواند به طور قابل توجهی ثروت و شهرت را از بین ببرد. بنابراین، سرمایه‌گذاران بهتر است با مشاوران مالی مشورت کرده و ابزارها و استراتژی‌های نوآورانه را برای انطباق با چارچوب‌های مالیاتی در حال تحول بررسی کنند.
یک مشاور قابل اعتماد باید تخصص قابل اعتماد و مطابق با استانداردهای حرفه‌ای باشد. هر ابزار مورد استفاده برای تحلیل بازار و انتخاب سرمایه‌گذاری باید با قوانین مربوط و مقررات AML/KYC هماهنگ باشد و باید تحت نظارت ممیزی‌های شخص ثالث قرار گیرد. همچنین، منطقی است که با مشتریانی که اهداف مالی یا نمایه‌های مشابه دارند، همکاری کرد و خدمات مناسب را ارائه نمایید.
منبع: financemagnates.com
نظرات کاربران